Corinne Morel, conseillère en gestion de patrimoine
06 12 03 44 52 Recevoir mon étudeAvant de signer quoi que ce soit, il y a trois choses à vérifier : votre plafond déductible, les frais d'entrée et ce que devient l'argent si vous en avez besoin avant la retraite. Je commence par là avec vous.
Un point clair, par écrit
Vous recevez un document de synthèse, pas un catalogue de contrats.
Un PER n'est pas un livret. L'argent que vous versez est bloqué jusqu'à la retraite, sauf trois cas prévus par la loi : l'achat de votre résidence principale, un accident de la vie et la fin de vos droits au chômage.
Je le dis avant les avantages fiscaux, parce que c'est l'erreur que je vois le plus souvent : ouvrir un PER avec de l'argent dont on peut avoir besoin dans deux ans.
Sorti hors de ces trois cas, le capital est imposé comme un revenu, et la part qui vient des versements est aussi soumise aux prélèvements sociaux. Ce n'est pas une perte, c'est un coût qu'il faut connaître.
Dans la pratique, une ouverture se joue en trois temps. Aucun ne demande de compétence particulière — c'est l'ordre qui compte.
À l'ouverture, deux postes comptent : les frais sur versement et les frais de gestion annuels. Le premier se voit, le second se paie trente ans.
| Poste | Ce qu'il faut regarder |
|---|---|
| Frais sur versement | Prélevés à chaque dépôt. L'écart entre 0 % et 3 % porte sur toute la durée, pas une seule fois. |
| Frais de gestion | Annuels, sur l'encours. C'est le poste le plus lourd d'un contrat gardé vingt ans. |
| Frais d'arbitrage | Facturés à chaque modification de votre allocation. Certains contrats les ont supprimés. |
| Frais en cas de départ | À vérifier avant d'ouvrir : un contrat peu cher à l'entrée peut coûter cher à quitter. |
Le versement est déduit de votre revenu imposable dans la limite du plafond disponible. La déduction réduit l'impôt, elle ne le supprime pas : à 30 % de tranche marginale, 1 000 € versés font 300 € d'impôt en moins, pas 1 000 €.
Le plafond non utilisé se reporte trois ans. C'est souvent là que se trouve la marge oubliée d'un dossier : des versements possibles sur des plafonds anciens, jamais utilisés.
Un point que je contrôle toujours : l'épargne salariale versée par votre employeur, et son abondement, consomment une part du plafond. On ne calcule pas la marge sans ça.
Depuis la réforme, les anciens PERP et contrats Madelin peuvent être transférés vers un PER. Le transfert est gratuit après cinq ans, et il ne consomme pas votre plafond déductible.
La question n'est pas « est-ce moderne », elle est arithmétique : l'écart de frais multiplié par les années restantes. À cinq ans du départ, un vieux contrat chargé ne se transfère pas toujours.
Vous êtes à votre compte ou dirigeant : votre plafond se calcule sur le bénéfice et dépend du statut. Et selon la structure, deux enveloppes peuvent se cumuler.
Ce qui se verse au dirigeant décale son plafond, et donc sa marge d'épargne : c'est un calcul à faire sur deux exercices, pas sur une année isolée.
J'ajoute un point que les dirigeants oublient souvent : la sortie du PER ne se prépare pas à la fin, elle se prépare à l'ouverture. Le fractionnement du capital, la rente et la date de liquidation se décident mieux quand on connaît déjà la cible.
Un PER prépare la retraite, il ne protège pas votre revenu d'aujourd'hui. Si vous tombez malade trois mois, votre PER ne versera rien.
C'est pour ça que je regarde aussi la prévoyance : arrêt de travail, invalidité, décès. Une famille qui perd un revenu du jour au lendemain, avec un crédit en cours, c'est un dossier qui se joue en semaines, pas en années.
Pour un travailleur non salarié, la question est encore plus directe : la couverture obligatoire est souvent plus étroite que celle d'un salarié. C'est un point que je chiffre avec vous, sans le noyer dans un comparatif de contrats.
Si vous préférez être rappelé, laissez vos coordonnées : je vous propose un créneau dans les 24 heures ouvrées.
Je reçois des personnes de Catenoy et des communes voisines. Connaître la commune aide à situer l'offre : la taille, le profil des habitants et les services sur place ne sont pas les mêmes partout.
Votre mairie : Mairie - Catenoy · 4 bis place de la Mairie, 60840 Catenoy03 44 77 01 61Mer 15:00-18:00 · Ven 15:00-18:00
Oui. Il n'y a pas d'âge minimum, et l'ouverture reste possible près de la retraite. Ce qui change, c'est le délai de placement qui reste avant la liquidation : à deux ans du départ, un PER perd l'essentiel de son intérêt par rapport à une épargne disponible.
Non, mais un contrat ouvert sans versement ne produit aucune déduction fiscale. La déduction naît du versement, pas de l'ouverture. Si l'objectif est de prendre date, sachez qu'il n'existe pas d'antériorité fiscale à conserver sur un PER.
Cela dépend du contrat, pas de la loi : certains acceptent quelques centaines d'euros, d'autres exigent davantage. C'est une des premières lignes que je vérifie quand on compare deux offres.
Seulement dans trois cas prévus par la loi : l'achat de votre résidence principale, un accident de la vie, ou la fin de vos droits au chômage. En dehors, le capital est bloqué jusqu'à la liquidation de votre retraite.
Le capital est transmis aux bénéficiaires que vous avez désignés, selon la clause bénéficiaire du contrat. Cette clause se rédige à l'ouverture et se relit après chaque changement de situation familiale : c'est la partie du dossier que je fais relire le plus souvent.
La déduction n'a pas d'effet si votre revenu n'est pas imposable. Le PER peut rester utile pour préparer la retraite, mais l'argument fiscal tombe : dans ce cas, il faut comparer avec une épargne non bloquée avant de décider.
Oui, avec un plafond calculé sur le bénéfice et le statut, différent de celui d'un salarié. Selon la structure, une deuxième enveloppe peut se cumuler : c'est un calcul à faire sur deux exercices.
Je m'appelle Corinne Morel et j'accompagne des particuliers, des dirigeants et des travailleurs non salariés sur leur épargne retraite. J'ai vu passer assez de dossiers pour savoir qu'un PER mal ouvert coûte plus cher qu'un PER ouvert un an plus tard : frais d'entrée trop lourds, plafond mal calculé, clause bénéficiaire jamais relue.
Ce que je fais ici est simple : je regarde votre avis d'imposition, vos contrats existants et votre horizon de départ, puis je vous dis ce qui tient et ce qui ne tient pas. Le premier échange est gratuit ; la suite dépend de ce que vous décidez.
Sources : service-public.fr · impots.gouv.fr · legifrance.gouv.fr · info-retraite.fr