Corinne Morel, conseillère en gestion de patrimoine
06 12 03 44 52 Recevoir mon étudeAvant de signer quoi que ce soit, il y a trois choses à vérifier : votre plafond déductible, les frais d'entrée et ce que devient l'argent si vous en avez besoin avant la retraite. Je commence par là avec vous.
Un point clair, par écrit
Le résultat du point : plafond disponible, frais à surveiller, questions à poser avant de signer.
Un PER n'est pas un livret. L'argent que vous versez est bloqué jusqu'à la retraite, sauf trois cas prévus par la loi : l'achat de votre résidence principale, un accident de la vie et la fin de vos droits au chômage.
C'est ce que je vérifie en premier avec vous, avant même de parler de déduction fiscale : est-ce que cet argent peut rester dormir jusqu'à vos 64 ans ?
Une sortie hors cas légal n'est pas neutre : le capital est imposé comme un revenu, et les prélèvements sociaux s'appliquent à la part issue des versements. Autant le savoir avant.
Ouvrir un PER prend une quinzaine de minutes. Ce qui change tout, c'est de faire les trois étapes dans le bon ordre.
Deux lignes suffisent à comparer deux contrats : ce qui est prélevé sur chaque versement, et ce qui est prélevé chaque année sur l'encours.
| Poste | Ce que ça change |
|---|---|
| Frais d'entrée | Prélevés à chaque dépôt. L'écart entre 0 % et 3 % porte sur toute la durée, pas une seule fois. |
| Frais de gestion | Annuels, sur l'encours. C'est le poste le plus lourd d'un contrat gardé vingt ans. |
| Frais de changement de support | Facturés quand vous modifiez la répartition. Tous les contrats ne les facturent pas. |
| Frais de transfert sortant | À regarder avant de signer : un contrat pas cher à l'entrée peut être coûteux à quitter. |
Le versement est déduit de votre revenu imposable dans la limite du plafond disponible. La déduction réduit l'impôt, elle ne le supprime pas : à 30 % de tranche marginale, 1 000 € versés font 300 € d'impôt en moins, pas 1 000 €.
Le plafond non utilisé se reporte trois ans. C'est souvent là que se trouve la marge oubliée d'un dossier : des versements possibles sur des plafonds anciens, jamais utilisés.
Un point que je contrôle toujours : l'épargne salariale versée par votre employeur, et son abondement, consomment une part du plafond. On ne calcule pas la marge sans ça.
Les anciens PERP et contrats Madelin se transfèrent vers un PER. Au-delà de cinq ans, le transfert est gratuit, et il n'entame pas votre plafond.
Est-ce que ça vaut le coup ? Cela dépend d'une seule chose : l'écart de frais entre l'ancien contrat et le nouveau, comparé au délai qui vous reste avant la retraite. Un contrat chargé à cinq ans du départ, on le laisse tranquille.
Si vous êtes à votre compte ou dirigeant de société, votre plafond ne ressemble pas à celui d'un salarié : il dépend de votre bénéfice et de votre statut. Deux enveloppes peuvent se cumuler — le PER et, selon le statut, un contrat de retraite supplémentaire d'entreprise.
Ce qui se verse au dirigeant décale son plafond, et donc sa marge d'épargne : c'est un calcul à faire sur deux exercices, pas sur une année isolée.
J'ajoute un point que les dirigeants oublient souvent : la sortie du PER ne se prépare pas à la fin, elle se prépare à l'ouverture. Le fractionnement du capital, la rente et la date de liquidation se décident mieux quand on connaît déjà la cible.
Un PER prépare la retraite, il ne protège pas votre revenu d'aujourd'hui. Si vous tombez malade trois mois, votre PER ne versera rien.
C'est pour ça que je regarde aussi la prévoyance : arrêt de travail, invalidité, décès. Une famille qui perd un revenu du jour au lendemain, avec un crédit en cours, c'est un dossier qui se joue en semaines, pas en années.
Pour un travailleur non salarié, la couverture obligatoire est plus étroite que celle d'un salarié. Ça se chiffre, ça ne s'improvise pas.
Si vous préférez être rappelé, laissez vos coordonnées : je vous propose un créneau dans les 24 heures ouvrées.
Je reçois des personnes de Cognac-la-Forêt et des communes voisines. Connaître la commune aide à situer l'offre : la taille, le profil des habitants et les services sur place ne sont pas les mêmes partout.
Votre mairie : Mairie - Cognac-la-Forêt · 8 rue Jules-Ferry, 87310 Cognac-la-Forêt05 55 03 81 67Lun-Mar 09:00-12:00, 13:45-17:30 · Mer 09:00-12:00 · Jeu-Ven 09:00-12:00, 13:45-17:30
Oui. Il n'y a pas d'âge minimum, et l'ouverture reste possible près de la retraite. Ce qui change, c'est le délai de placement qui reste avant la liquidation : à deux ans du départ, un PER perd l'essentiel de son intérêt par rapport à une épargne disponible.
Non, mais un contrat ouvert sans versement ne produit aucune déduction fiscale. La déduction naît du versement, pas de l'ouverture. Si l'objectif est de prendre date, sachez qu'il n'existe pas d'antériorité fiscale à conserver sur un PER.
Cela dépend du contrat, pas de la loi : certains acceptent quelques centaines d'euros, d'autres exigent davantage. C'est une des premières lignes que je vérifie quand on compare deux offres.
Seulement dans trois cas prévus par la loi : l'achat de votre résidence principale, un accident de la vie, ou la fin de vos droits au chômage. En dehors, le capital est bloqué jusqu'à la liquidation de votre retraite.
Le capital est transmis aux bénéficiaires que vous avez désignés, selon la clause bénéficiaire du contrat. Cette clause se rédige à l'ouverture et se relit après chaque changement de situation familiale : c'est la partie du dossier que je fais relire le plus souvent.
La déduction n'a pas d'effet si votre revenu n'est pas imposable. Le PER peut rester utile pour préparer la retraite, mais l'argument fiscal tombe : dans ce cas, il faut comparer avec une épargne non bloquée avant de décider.
Oui, avec un plafond calculé sur le bénéfice et le statut, différent de celui d'un salarié. Selon la structure, une deuxième enveloppe peut se cumuler : c'est un calcul à faire sur deux exercices.
Je m'appelle Corinne Morel et j'accompagne des particuliers, des dirigeants et des travailleurs non salariés sur leur épargne retraite. J'ai vu passer assez de dossiers pour savoir qu'un PER mal ouvert coûte plus cher qu'un PER ouvert un an plus tard : frais d'entrée trop lourds, plafond mal calculé, clause bénéficiaire jamais relue.
Ce que je fais ici est simple : je regarde votre avis d'imposition, vos contrats existants et votre horizon de départ, puis je vous dis ce qui tient et ce qui ne tient pas. Le premier échange est gratuit ; la suite dépend de ce que vous décidez.
Sources : service-public.fr · impots.gouv.fr · legifrance.gouv.fr · info-retraite.fr